Страхование строительно-монтажных рисков (или строительно-монтажных работ) – это комплексный вид страхования, поэтому его нет в перечне видов страхования, который приводится в статье 32.9 Закона РФ от 27.11.1992 4015-1 “Об организации страхового дела в Российской Федерации”. Это страхование объединяет два вида страхования, указанных в этой статье: страхования имущества юридических лиц (пп.12 статьи) и страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам (пп.20).
Законодательное регулирование
Как видно из названия, это страхование покрывает риски, возникающие в процессе строительства и, соответственно, связано с заключением договора строительного подряда. Отношения сторон при заключении таких договоров – заказчика и подрядчика, регулируются главой 3 части второй Гражданского кодекса Российской Федерации.
Согласно статье 741 ГК РФ “риск случайной гибели или случайного повреждения объекта строительства, составляющего предмет договора строительного подряда, до приемки этого объекта заказчиком несет подрядчик “. Статья 742 ГК РФ посвящена собственно страхованию при осуществлении строительных работ. В пункте 1 статьи говориться, что “договором строительного подряда может быть предусмотрена обязанность стороны, на которой лежит риск случайной гибели или случайного повреждения объекта строительства, материала, оборудования и другого имущества, используемых при строительстве, либо ответственность за причинение при осуществлении строительства вреда другим лицам, застраховать соответствующие риски”. То есть декларируется добровольный порядок такого страхования.
Что страхуется
Как было отмечено, страхование строительно-монтажных работ (СМР) – комплексный вид страхования, объединяющий страхование имущества и страхование гражданской ответственности.
На самом деле в полном варианте страхования строительно-монтажных работ выделяют четыре секции – две основные и две дополнительные.
- Страхование СМР и имущества.
- Страхование гражданской ответственности.
- Страхование послепусковых гарантийных обязательств (ППГО).
- Страхование непредвиденных расходов из-за задержки ввода объекта в эксплуатацию (ALoP).
Рассмотрим каждую из них.
Страхование СМР и имущества
Страхованию подлежат:
- объекты строительных, монтажных, пуско-наладочных работ в соответствии с заключенными договорами подряда, включая строительные материалы, конструкции и монтируемое оборудование;
- оборудование строительной площадки: временные здания и сооружения, складские строения, ограждения, опалубки и т.п.;
- строительная техника и механизмы: бульдозеры, экскаваторы, грейдеры, бетоносмесители, компрессоры и т.п.;
- расходы по расчистке территории от обломков и завалов, необходимость которой вызвана событием, ущерб от которого подлежит возмещению в соответствии с договором страхования.
Страхование этих объектов осуществляется, как правило, “с ответственностью за все риски”, то есть на случай утраты, гибели или повреждения застрахованного объекта во время выполнения строительно-монтажных работ от любого непредвиденного и внезапного физического воздействия, не исключенного Правилами страхования. Чаще всего это пожар, стихийные бедствия, противоправные действия третьих лиц.
Исключениями являются, как правило, военные, террористические и забастовочные риски, а также хищение имущества без насилия и следов взлома.
Страхование гражданской ответственности
Объектом страхования являются имущественные интересы Страхователя, связанные с риском наступления его ответственности за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу третьих лиц при проведении строительно-монтажных работ.
Страхование послепусковых гарантийных обязательств (ППГО)
По договору страхования возмещаются расходы заказчика, инвестора, нового владельца, возникшие в период гарантии, которые связаны
- с ошибками, недочетами строительной компании во время строительства;
- просчетами при выборе и заказе стройматериалов, конструктивных компонентов во время стройки;
- неумышленными дефектами при проведении работ по гарантийному обслуживанию.
Страхование непредвиденных расходов из-за задержки ввода объекта в эксплуатацию
(так называемый ALoP – Advance Loss of Profit). Это страхование обеспечивает покрытие финансовых потерь из-за задержек в строительстве.
Как страхуется
Для заключения договора страхования необходимо, прежде всего, определение страховых сумм, то есть лимитов ответственности страховой компании. Для каждой секции они определяются по разному:
- по строительным и монтажным работам – на основании полной сметной стоимости объекта строительных и монтажных работ при их завершении, включая стоимость материалов, заработную плату, расходы по перевозке, таможенные пошлины, сборы;
- по строительной технике и механизмам – в размере стоимости замены застрахованных предметов на аналогичные с учетом их износа;
- по гражданской ответственности – устанавливается по соглашению сторон;
- по послепусковым гарантийным обязательствам – устанавливается по соглашению сторон, исходя из возможных непредвиденных убытков;
- по ALoP – на основании бизнес-плана в размере предполагаемых убытков от несвоевременного ввода объекта в эксплуатацию, к которым относятся постоянные издержки (заработная плата, налоги и сборы, проценты по кредитам и т.п.), потеря чистой прибыли, дополнительные издержки.
Стоимость страхования
Страхование строительно-монтажных работ – сложный вид страхования, к тому же каждый объект строительства индивидуален и, соответственно, индивидуальны риски в процессе строительства каждого объекта. Поэтому о размере страховых тарифов по страхованию СМР можно говорить достаточно условно. Однако любопытно немного вспомнить историю этого страхования.
С 1999 по 2014 год действовал не очень прозрачный порядок, по которому госзаказчик возмещал подрядчику затраты на страхование строительства в размере 1% сметной стоимости. Поэтому тарифы по страхованию строительно-монтажных работ устанавливались в районе 1% без особой привязки к конкретным рискам. В 2014 году этот порядок был отменен, в результате чего страховые компании, по некоторым оценкам, потеряли до 50% этого рынка. 5 октября 2020 года вступил в силу приказ Минстроя РФ от 04.08.2020 421/пр “Об утверждении Методики определения сметной стоимости строительства, реконструкции, капитального ремонта…”. Согласно этой Методики затраты на страхование строительства включаются в сметную стоимость, то есть не ложатся бременем на подрядчика. Допустимый размер этих затрат в Методике не указан.
Представители Всероссийского союза страховщиков (ВСС) в этой связи стали делать заявления, что страховые тарифы по этому страхованию теперь заметно снизятся.
Хотя с какой стати? Этого страховые чиновники толком не объясняли. Если сейчас посмотреть на ориентировочные тарифы, декларируемые основными страховщиками по страхованию строительно-монтажных работ и гражданской ответственности, то они (в сумме) удивительным образом крутятся вокруг того же 1%. Конечно присутствуют и демпинговые предложения, как правило, от компаний второго – третьего десятка рэнкинга страховщиков.
Статистика и основные игроки
Официальной статистики по страхованию строительно-монтажных рисков нет. Сборы по этому виду страхования распределяются между сборами по страхованию имущества и страхованию ответственности. Агентство “Эксперт РА” вело такую статистику, но только до 2014 года. Соответственно, нет официальных данных и по убыточности этого страхования. В 2013 году страховые премии по страхованию СМР составили более 40 млрд.руб., потом упали почти вдвое. В 2023 году по экспертным оценкам сборы по этому виду должны быть около 30 млрд.рублей.
Лидерами по страхованию строительно-монтажных рисков являются компании, у которых традиционно велика доля корпоративного имущественного страхования. Это, прежде всего, “СОГАЗ”, “Ингосстрах”, ”АльфаСтрахование “, “ВСК”, “Югория”.
Некоторые выводы
Страхование строительно-монтажных рисков – достаточно востребованный вид страхования, который за относительно небольшую плату (в пределах 1% сметной стоимости) обеспечивает страховую защиту объекта строительства, материалов и строительной техники, а также возмещение убытков причиненных в ходе строительства третьим лицам. В этом страховании заинтересованы как подрядчик, так и заказчик строительства, но в первую очередь, конечно, подрядчик, на котором в соответствии со статьей 741 ГК РФ лежит ответственность за убытки, возникшие в процессе строительства.
То, что затраты на это страхование с 2020 года включаются в сметную стоимость, то есть в итоге ложатся на инвестора имеет положительное значение.
Сейчас ведутся дискуссии, о том нужно ли сделать этот вид страхования обязательным и в каком объеме. Исходя из того, что в 2022 году объем строительства в России составил почти 13 трлн.руб., сборы по страхованию СМР в случае его обязательного характера могли быть в несколько раз больше. Однако принятие такого решения без его тщательной проработки и подготовки будет, несомненно, иметь и отрицательные последствия, включая возможные злоупотребления всех участников процесса. Так что вряд ли такие изменения в законодательстве произойдут в ближайшие два – три года.
